Кипр ужесточает ответственность за обход санкций ЕС: что нужно знать о новом законе

25 июля 2025 Парламентом республики Кипр был принят Закон № 149(I)/2025 «О криминализации нарушения ограничительных мер союза», который усилил механизмы уголовной ответственности за несоблюдение санкций, установленных Европейским союзом.

Суть этого закона заключается не только в том, чтобы установить ответственность за прямую поддержку лиц и организаций из санкционных списков ЕС, но и криминализировать любые косвенные формы содействия, обхода или консолидации финансовых, консультационных, технических или иного рода ресурсов для подсанкционных лиц.

Закон действует в том числе экстерриториально и распространяется как на граждан и резидентов Кипра, так и на лиц, действия которых связаны с кипрскими структурами, даже если они осуществляют такие действия за пределами страны.

Таким образом, Кипр реализует Европейскую Директиву 2024/1226 не формально, а максимально предметно, что изменяет правила игры для международного бизнеса и частных лиц, действующих через кипрские структуры и поддерживающих отношения с подсанкционными российскими компаниями и частными лицами.

Принятие Закона было связано с внедрением Директивы ЕС 2024/1226, требующей, чтобы члены Евросоюза обеспечили реальную уголовную ответственность за обход санкционных ограничений, в первую очередь антироссийских.

Определением «активов», подпадающих под ограничительные меры, установленные Законом, охватываются любые формы финансовых активов и экономических выгод, в том числе, денежные средства, требования и обязательства, любые ценные бумаги, инструменты инвестирования, производные финансовые инструменты, доходы от инвестиций и прироста капитала, документы, свидетельствующие о правах на участие в капитале или финансовых ресурсах, права зачета и права требования, также криптоактивы и иные активы. Активы подлежат замораживанию и компенсации, в том числе даже если они не являются результатом или средством совершения преступления.

Ключевое содержание нарушений, за которые наступает уголовная ответственность, раскрывает статья 5 Закона. Это не только прямое финансирование или предоставление активов лицам и структурами, находящимся под санкциями ЕС, но и любые формы содействия: банковские операции, посреднические услуги, консультирование, технические или юридические услуги, выполнение контрактов, работа с товарами двойного назначения, а также любые иныесхемы обхода санкций. Закон подчёркивает, что даже попытка или организация схемы обхода, сокрытие конечного бенефициара, маскировка операции через третьих лиц или юридические структуры подпадает под действие запрета. Отдельно следует отметить, что в ряде случаев уголовная ответственность наступает не только при умысле, но и при грубой неосторожности, например, при работе с военной продукцией или оборудованием двойного назначения. Таким образом, на субъектов правоотношений налагаются обязательства по проявлению должной осмотрительности при ведении бизнеса.

Закон определяет виды соучастников преступления, а также криминализирует незавершенные преступления (ст.6 Закона). Также Закон содержит перевень отягчающих (например, использование поддельных документов, корыстные намерения, совершение преступления при исполнении обязанностей госслужащим), и смягчающих обстоятельств (содействие расследованию дела).

Устанавливаются серьезные наказания для совершивших преступления физических лиц: сумма штрафов может достигать €100 000, а срок тюремного заключения — пяти лет. При этом суд может назначить дополнительные меры наказания, например,отзыв лицензий, запрет на занятие руководящей или публичной должности, запрет доступа к определённым профессиям.

Юридические лица, признанные виновными в совершении преступлений,  несут наказание в виде крупных штрафов  от 1 до 5 процентов от сумм общего денежного оборота за финансовый год, или до 40 миллионов Евро, если оборот определить невозможно (статья 8 Закона). Для компаний также предусмотрены такие меры ответственности как лишение лицензий, временный или постоянный запрет на ведение деятельности, запрет ведения бизнеса, потеря доступа к госзаказу и госфинансированию, ликвидация. Примечательно, что если нарушение происходит из-за отсутствия надлежащего контроля со стороны руководства, ответственность несёт и компания, и её должностные лица (статья 9 Закона).

Система расследования, фиксации и мониторинга построена строго: статья 13 наделяет специальное подразделение EMEK (Национальное подразделение по применению санкций) и органы полиции широчайшими полномочиями по координации выявления нарушений, обмену информацией внутри страны и с европейскими структурами (Европол, Eurojust). Вся статистика по наказаниям и расследованиям собирается, передается Еврокомиссии и периодически публикуется (статья 14), что повышает уровень подвергающихся риску лиц и компаний.

Важное значение Закон приобретает для российских граждан и бизнеса, имеющих паспорта, ВНЖ или любые корпоративные связи с Кипром. Даже простое наличие счета в российском санкционном банке или оказание посреднических или консультационных услуг подсанкционным лицам (как юридическим, так и физическим) будут попадать под риск уголовной ответственности в рамках Закона. Разумеется, это ведёт к повышенному вниманию со стороны комплаенс банков, финансовых сервис-провайдеров и юридических консультантов, многие из которых уже отказались от обслуживания российских клиентов, даже тех, кто имеет гаржданство Кипра и формально подпадает под кипрскую юрисдикцию.

Как следствие, резидентам и гражданам Кипра, владельцам компаний, а также лицам, осуществляющим деятельность или услуги в интересах российских компаний и банков, необходимо будет регулярно проводить проверку всех бенефициаров, клиентов и контрагентов по санкционным спискам ЕС, прекращать любые сомнительные операции, реорганизовывать бизнес-структуры в случае выявления даже потенциального риска и фиксировать эти юридические решения. Компании должны будут вести специальные реестры связей и транзакций, а при необходимости получать заранее юридическое заключение о допустимости операций в соответствии с действующим законодательством. В заключение следует отметить, что принятие Закона означает переход к максимально широкому и строгому преследованию содействия подсанкционной деятельности, установлению элементов экстерриториальной ответственности и, следовательно, принятию превентивных мер в сфере международного финансового и корпоративного комплаенса.  В изменившихся условиях любая поддержка, даже опосредованная, подсанкционных лиц и организаций, может привести к уголовному преследованию, крупным штрафам и риску утраты бизнеса.