Наши клиенты и мы. Первая половина апреля 2024 года.
Международное право и разрешение споров: Наши юристы по запросу клиента подготовили заключение о юридической коллизии между законодательствами Великобритании…
Читать
Изменения в правилах валютного регулирования для зарубежных брокерских счетов
Новость добавлена: 09.03.2020
С 1 января 2020 года вступают в силу изменения в Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Новые требования предполагают необходимость предоставления уведомлений об открытии/изменении реквизитов/закрытии брокерского счета за рубежом, предоставления ежегодных отчетов о движении средств, а также предполагают введение разрешенных/запрещенных операций по брокерскому счету.
Основная цель нововведений: уведомление налоговой службы о счетах, открытых в зарубежных финансовых организациях.
При наличии дохода от вложений у инвестора декларация требовалась и раньше, однако уведомления и отчет являются нововведениями данного закона. Обязательством физических лиц – резидентов до 2020 года было своевременно уведомлять налоговую службу о счетах, открытых в зарубежных банках. Теперь речь в законе идет о счетах не только в банках, но и в других организациях финансового рынка, расположенных за пределами России.
Не требуют отчета движения денежных средств при соблюдении следующих условий:
— Финансовая организация находится на территории иностранного государства —члена ОЭСР и ФАТФ и автоматически обменивается финансовой информацией с Россией. Суммарно в этих списках 46 стран.
— За год изменения по счету — пополнения или списания — не превышают 600 000 Р или средства не зачислялись и не списывались, а остаток на счете не более 600 000 Р.
В случае наличия счета у американского брокера, инвестор обязан отчитываться о движении денежных средств независимо от суммы, поскольку США не обменивается с Россией финансовыми данными несмотря на то, что США является частью ОЭСР и ФАТФ.
