Отчетность о бенефициарных владельцах снова обязательна

Американские компании снова обязаны подавать отчетность о бенефициарных владельцах (BOI, Beneficial Ownership Information). Это требование FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network, Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями) было восстановлено на основании судебного решения, вынесенного 17 февраля окружным судом США по Восточному округу Техаса.

Признавая необходимость переходного периода, FinCEN продлила срок подачи отчетности до 21 марта 2025 года и рассматривает возможные изменения для снижения нагрузки по соблюдению требований для организаций с низким уровнем риска, особенно малого бизнеса.

Тем не менее, правовая неопределенность сохраняется – Апелляционный суд Пятого округа все еще рассматривает ключевые дела, оспаривающие конституционность CTA (Закона о корпоративной прозрачности) и масштабы его применения. Эти решения могут иметь далеко идущие последствия для будущей исполнимости закона и нормативно-правовой базы.

Учитывая текущую правовую ситуацию, компаниям следует тщательно оценить свои обязательства по отчетности и принять меры для их соблюдения до установленного срока. Мы продолжаем следить за развитием событий и будем предоставлять обновления по мере появления новой информации.

Наша команда готова оказать стратегическую юридическую поддержку по соблюдению требований CTA и управлению регуляторными рисками.