Федеральный суд США приостанавливает требования о раскрытии бенефициарных владельцев компаний

Обращаем ваше внимание на судебное решение, существенно влияющее на стратегию корпоративного комплаенса для бизнеса в США. 5 декабря 2024 года Федеральный окружной суд Восточного округа Техаса вынес определение о предварительном судебном запрете в отношении применения Закона о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act, CTA), фактически приостановив крайний срок раскрытия информации о бенефициарных владельцах, ранее установленный на 1 января 2025 года.

Суд пришел к выводу, что Конгресс США, вероятно, превысил свои конституционные полномочия, предписывая компаниям раскрывать информацию о бенефициарных владельцах Службе по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN). Данное решение имеет общенациональное действие и затрагивает как американские, так и иностранные компании, ведущие деятельность в США – всего около 32,6 миллионов юридических лиц.

Закон предусматривал обязательное раскрытие детальной информации о бенефициарных владельцах – лицах, осуществляющих существенный контроль над компанией либо владеющих не менее чем 25% долей участия. Для иностранного бизнеса эти требования должны были применяться при регистрации для ведения деятельности в любом штате США.

Хотя данное судебное решение временно освобождает компании от обязательств по комплаенсу, необходимо учитывать, что это не окончательное решение по существу дела. Правительство США, вероятно, подаст апелляцию.

Принципиальная позиция суда основана на разграничении федеральных и штатных полномочий в сфере корпоративного регулирования, что может иметь долгосрочные последствия для иностранного бизнеса в США.

В краткосрочной перспективе рекомендуем следить за развитием апелляционного процесса в Пятом окружном апелляционном суде США, параллельными судебными разбирательствами в других юрисдикциях и возможными законодательными инициативами. Несмотря на приостановление требований о раскрытии информации, советуем поддерживать актуальный учет информации о бенефициарных владельцах.

[Наша команда продолжает внимательно отслеживать развитие ситуации. Мы готовы предоставить детальные консультации по влиянию данного решения на ваш бизнес в США.]